中共萍鄉(xiāng)市委黨校

2020年度中共萍鄉(xiāng)市委黨校

部門決算

目  錄

第一部  中共萍鄉(xiāng)市委黨校部門概況

一、部門主要職責(zé)

二、部門基本情況

第二部分 2020年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

十、國(guó)有資產(chǎn)占用情況表

第三部分 2020年度部門決算情況說(shuō)明

一、收入支出決算總體情況說(shuō)明

二、收入決算情況說(shuō)明

三、支出決算情況說(shuō)明

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算情況說(shuō)明

九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

十、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說(shuō)明

十一、政府采購(gòu)支出情況說(shuō)明

十二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

十三、預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明

第四部分 名詞解釋

第五部分 附件

第一部分中共萍鄉(xiāng)市委黨校部門概況

一、部門主要職責(zé)

（一）培訓(xùn)輪訓(xùn)各級(jí)黨員領(lǐng)導(dǎo)干部及后備干部，培養(yǎng)理論干部；

（二）承辦黨委和政府舉辦的專題研討班；

（三）圍繞國(guó)際國(guó)內(nèi)出現(xiàn)的新情況新問(wèn)題開(kāi)展科學(xué)研究，承擔(dān)黨委和政府下達(dá)的調(diào)研任務(wù)，推進(jìn)理論創(chuàng)新；

（四）針對(duì)改革開(kāi)放和社會(huì)主義現(xiàn)代化進(jìn)程中的重大理論和現(xiàn)實(shí)問(wèn)題，開(kāi)展馬克思主義中國(guó)化最新成果的理論宣傳，開(kāi)展黨的路線、方針、政策的宣傳；

（五）按照國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和政策規(guī)定，開(kāi)展學(xué)位研究生以及其他形式的干部繼續(xù)教育和培訓(xùn)；

（六）開(kāi)展同國(guó)內(nèi)教育、研究等機(jī)構(gòu)和組織的合作與交流；

（七）開(kāi)展對(duì)下級(jí)黨校的業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作；

二、部門基本情況

納入本套部門決算匯編范圍的單位共2個(gè)，包括：萍鄉(xiāng)市行政學(xué)院。

本部門內(nèi)設(shè)科室（辦公室）9 個(gè)，分別為辦公室、教務(wù)科、總務(wù)科、繼續(xù)教育科、工作聯(lián)絡(luò)科、理研室、經(jīng)濟(jì)教研室、基礎(chǔ)教研室、現(xiàn)代知識(shí)教研室。

本部門2020年年末實(shí)有人數(shù)75人，其中在職人員42人，離休人員1人，退休人員32人；年末其他人員0人；年末學(xué)生人數(shù)0人。

第二部分2020年度部門決算表

（詳情請(qǐng)見(jiàn)附件）

萍鄉(xiāng)市委黨校2020年度部門決算公開(kāi)表.XLS

第三部分2020年度部門決算情況說(shuō)明

一、收入支出決算總體情況說(shuō)明

2020年度收、支總計(jì)974.84萬(wàn)元。與2019年度相比，收、支總計(jì)各增加21.82萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.29%，主要是：培訓(xùn)班次增加、培訓(xùn)學(xué)員人數(shù)增加。

其中：年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余52.33萬(wàn)元，較2019年增加29.05萬(wàn)元，增長(zhǎng)124.79%；主要原因是……

年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余63.97萬(wàn)元，較2019年增加11.64萬(wàn)元，增長(zhǎng)22.24%，主要原因是：厲行節(jié)約，部分培訓(xùn)班跨年度支出沒(méi)有結(jié)算。

二、收入決算情況說(shuō)明

本年收入合計(jì)922.51萬(wàn)元，較2019年增加7.22萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.78%，主要原因是：培訓(xùn)班次增加、培訓(xùn)學(xué)員人數(shù)增加。

其中：財(cái)政撥款收入922.48萬(wàn)元，占99.99%；上級(jí)補(bǔ)助收入0萬(wàn)元，占0%，事業(yè)收入0萬(wàn)元，占0%；經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，占0%；附屬單位上繳收入0萬(wàn)元，占0，%其他收入0.03萬(wàn)元，占0.01%。

三、支出決算情況說(shuō)明

本年支出合計(jì)910.87萬(wàn)元，較2019年增加10.19萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.13%，主要原因是：培訓(xùn)班次增加、培訓(xùn)學(xué)員人數(shù)增加；

本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出910.87萬(wàn)元，占100%；項(xiàng)目支出0萬(wàn)元，占0%；經(jīng)營(yíng)支出0萬(wàn)元，占0%；其他支出0萬(wàn)元，占0%，對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬(wàn)元，占0%，上繳上級(jí)支出0萬(wàn)元，占0%。

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

2020年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)974.81萬(wàn)元。與2019年度相比，財(cái)政撥款收、支總計(jì)各增加21.82萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.29%，主要是培訓(xùn)班次增加、培訓(xùn)學(xué)員人數(shù)增加。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

2020年度財(cái)政撥款支出910.84萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的99.99%，與2019年相比，財(cái)政撥款支出增加10.68萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.19%，主要是培訓(xùn)班次增加、培訓(xùn)學(xué)員人數(shù)增加。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2020年度財(cái)政撥款支出主要用于以下方面：教育支出694.45萬(wàn)元，占76.24%；社會(huì)保障和就業(yè)支出129.32萬(wàn)元，占14.20%；衛(wèi)生健康支出50.14萬(wàn)元，占5.51%；住房保障支出36.43萬(wàn)元，占4%；其他支出0.5萬(wàn)元，占0.05%。

（三）財(cái)政撥款支出決算具體情況

2020年度財(cái)政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為776.84萬(wàn)元，支出決算數(shù)為910.84萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的117.25%。其中：

1、教育支出（類）進(jìn)修及培訓(xùn)（款）干部教育（項(xiàng)）

年初預(yù)算數(shù)為606.92萬(wàn)元，支出決算數(shù)為694.45萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的114.42%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：培訓(xùn)班次經(jīng)費(fèi)是年初預(yù)算，年終核算的方式，沒(méi)有納入年初的金額中。

2、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）行政單位離退休（項(xiàng)）

年初預(yù)算數(shù)為40.69萬(wàn)元，支出決算數(shù)為40.69萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：按預(yù)算執(zhí)行。

3、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）、

年初預(yù)算數(shù)為0.14萬(wàn)元，支出決算數(shù)為0.14萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：按預(yù)算執(zhí)行。

4、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）

年初預(yù)算數(shù)為51.38萬(wàn)元，支出決算數(shù)為42.15萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的82.04%。決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年初預(yù)算養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)費(fèi)支出中包含職業(yè)年金繳費(fèi)支出。

5、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出（項(xiàng)）、

年初預(yù)算數(shù)為0萬(wàn)元，支出決算數(shù)為7.07萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年初預(yù)算職業(yè)年金繳費(fèi)支出未單列，包含在養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)費(fèi)支出中。

6、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項(xiàng)）

年初預(yù)算數(shù)為1.84萬(wàn)元，支出決算數(shù)為39.27萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的2134.24%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：2020年退休老干部過(guò)世，死亡撫恤補(bǔ)助增加。

7、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）

年初預(yù)算數(shù)為31.88萬(wàn)元，支出決算數(shù)為31.88萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：按預(yù)算執(zhí)行。

8、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）

年初預(yù)算數(shù)為3.21萬(wàn)元，支出決算數(shù)為3.21萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：按預(yù)算執(zhí)行。

9、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助（項(xiàng)）

年初預(yù)算數(shù)為4.35萬(wàn)元，支出決算數(shù)為15.05萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的345.98%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：2020年調(diào)整了公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。

10、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）（2210201）

年初預(yù)算數(shù)為36.43萬(wàn)元，支出決算數(shù)為36.43萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：按預(yù)算執(zhí)行。

11、其他支出（類）其他支出（款）其他支出（項(xiàng)）

年初預(yù)算數(shù)為0萬(wàn)元，支出決算數(shù)為0.5萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財(cái)政追加資金，根據(jù)財(cái)政指標(biāo)安排列支。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

本部門2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出910.84萬(wàn)元，其中：

（一）工資福利支出449.67萬(wàn)元，較2019年減少120.78萬(wàn)元，下降21.17%，主要原因是：人員減少與變動(dòng)，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)調(diào)整。

（二）商品和服務(wù)支出126.41萬(wàn)元，較2019年減少75.89萬(wàn)元，下降37.51%，主要原因是：厲行節(jié)約，嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定。

（三）對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出334.76萬(wàn)元，較2019年增加208.89萬(wàn)元，增長(zhǎng)165.96%，主要原因是：獎(jiǎng)勵(lì)性工資調(diào)整到該科目。

（四）資本性支出0萬(wàn)元，較2019年減少1.54萬(wàn)元，下降100%。主要原因是：厲行節(jié)約，嚴(yán)格控制支出。

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

本部門2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為5.75萬(wàn)元，決算數(shù)為1.82萬(wàn)元，完成預(yù)算的31.65%，決算數(shù)較2019年減少0.23萬(wàn)元，下降11.22%，其中：

（一）因公出國(guó)（境）支出年初預(yù)算數(shù)為0萬(wàn)元，決算數(shù)為  0萬(wàn)元，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)持平的主要原因是：未發(fā)生因公出國(guó)（境）。與2019年決算數(shù)持平，主要原因是本年度未發(fā)生因公出國(guó)（境）。全年安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次，主要為：?jiǎn)挝粺o(wú)因公出國(guó)境支出。

（二）公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為5.75萬(wàn)元，決算數(shù)為1.82萬(wàn)元，完成預(yù)算的31.65%，決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)減少的主要原因是：厲行節(jié)約，嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)接待制度和中央八項(xiàng)規(guī)定精神。決算數(shù)較2019年減少0.23萬(wàn)元，下降11.38%，主要原因是主要原因是厲行節(jié)約，嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)接待制度和中央八項(xiàng)規(guī)定精神。全年公務(wù)接待11批，累計(jì)接待135人次，其中外事接待0批，累計(jì)接待0人次，主要為：厲行節(jié)約，嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)接待制度和中央八項(xiàng)規(guī)定精神。

（三）公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0萬(wàn)元，其中公務(wù)用車購(gòu)置年初預(yù)算數(shù)為0萬(wàn)元，決算數(shù)為0萬(wàn)元，決算數(shù)較2019年無(wú)變化，主要原因是公務(wù)用車改革，不存在公車，全年購(gòu)置公務(wù)用車0輛。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)無(wú)變化的主要原因是：公務(wù)用車改革；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為0萬(wàn)元，決算數(shù)為0萬(wàn)元，決算數(shù)較2019年無(wú)變化，主要原因是公務(wù)用車改革，已無(wú)公車。截至2020年12月31日，我單位開(kāi)支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算情況說(shuō)明

本部門2020年度沒(méi)有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出

九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

本部門2020年度沒(méi)有使用國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排的支出

十、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說(shuō)明

本部門2020年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出126.41萬(wàn)元，較年初預(yù)算數(shù)增加18.39萬(wàn)元，增加17.02%，主要原因是：資產(chǎn)運(yùn)行維護(hù)支出減少，落實(shí)過(guò)緊日子要求壓減運(yùn)行支出。

九、政府采購(gòu)支出情況說(shuō)明

本部門2020年度政府采購(gòu)支出總額16.25萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出16.25萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額15.05萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的92.61%，其中：授予小微企業(yè)合同金額1.2萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的7.39%。

十二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

截至2020年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛，單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套）；單位價(jià)值100萬(wàn)元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

十三、預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明

（一）績(jī)效管理工作開(kāi)展情況

根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求，本部門組織對(duì)2020年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出所有項(xiàng)目1個(gè)全面開(kāi)展績(jī)效自評(píng)，共涉及資金38.5萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出總額的100%。

組織對(duì)“市委黨校經(jīng)常性工作項(xiàng)目”1個(gè)項(xiàng)目開(kāi)展了部門評(píng)價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出0萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出38.5萬(wàn)元。項(xiàng)目未委托第三方機(jī)構(gòu)開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)。從評(píng)價(jià)情況來(lái)看，根據(jù)年初設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)，市委黨校經(jīng)常性工作項(xiàng)目支出項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)得分為96.5分。項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)為38.5萬(wàn)元，執(zhí)行數(shù)為38.5萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%。

（1）按照規(guī)定編制年度部門預(yù)算，報(bào)財(cái)政部門審核。①預(yù)算編審管理：預(yù)算編制完整、準(zhǔn)確，績(jī)效目標(biāo)編制規(guī)范、完整合理、明確量化、覆蓋率達(dá)到了年度要求；②預(yù)算執(zhí)行管理：預(yù)算完成率達(dá)93.4%，公用經(jīng)費(fèi)控制率13.87%，③部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理：結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余率6.56%。

（2）“三公經(jīng)費(fèi)”控制情況，2020年“三公”經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算安排數(shù)5.75萬(wàn)元，“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)為1.82萬(wàn)元，“三公經(jīng)費(fèi)”控制率31.65%，其中公車運(yùn)行經(jīng)費(fèi)為0萬(wàn)元，出國(guó)經(jīng)費(fèi)為0萬(wàn)元，接待費(fèi)1.82萬(wàn)元，三公經(jīng)費(fèi)全部納入了江西省公務(wù)消費(fèi)監(jiān)管平臺(tái)，嚴(yán)格按要求和標(biāo)準(zhǔn)控制其支出，沒(méi)有擅自提高標(biāo)準(zhǔn)和擴(kuò)大范圍。

（3）預(yù)決算信息公開(kāi)管理。①預(yù)決算信息公開(kāi)性:是按規(guī)定內(nèi)容、規(guī)定時(shí)限公開(kāi)預(yù)決算信息；②基礎(chǔ)信息完善性:基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和會(huì)計(jì)信息資料真實(shí)、完整、準(zhǔn)確；在萍鄉(xiāng)市政府門戶網(wǎng)站上進(jìn)行了預(yù)、決算公開(kāi)。

（4）部門預(yù)算管理。①在職人員控制率80.76%；②管理制度健全性：已制定預(yù)算資金管理辦法、內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度、會(huì)計(jì)核算制度等管理制度；③資金使用合規(guī)性：符合國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定以及有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定；資金的撥付有完整的審批程序和手續(xù)；重大開(kāi)支是經(jīng)過(guò)評(píng)估論證；是符合部門預(yù)算批復(fù)的用途；不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。各項(xiàng)收入和支出納入預(yù)算統(tǒng)一管理，統(tǒng)籌安排使用。單位編制的支出預(yù)算，優(yōu)先保證本部門履行基本職能所需要的人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)，對(duì)其他彈性支出嚴(yán)格控制。建立、健全各項(xiàng)支出的管理制度。各項(xiàng)支出要按照批準(zhǔn)的預(yù)算和規(guī)定的開(kāi)支范圍、標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。發(fā)放福利、補(bǔ)貼和獎(jiǎng)金，按照規(guī)定執(zhí)行，沒(méi)有擅自設(shè)立項(xiàng)目、提高標(biāo)準(zhǔn)和擴(kuò)大范圍。違規(guī)使用財(cái)政資金次數(shù)為0次。

（5）政府采購(gòu)管理。政府采購(gòu)執(zhí)行率30.14%。使用財(cái)政性資金，采購(gòu)政府集中采購(gòu)目錄以內(nèi)的或者采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物及服務(wù)，實(shí)行政府采購(gòu);采購(gòu)政府集中采購(gòu)目錄以內(nèi)并達(dá)到公開(kāi)招標(biāo)限額標(biāo)準(zhǔn)的貨物、工程或者服務(wù)，采取公開(kāi)招標(biāo)方式進(jìn)行采購(gòu)。

（6）資產(chǎn)管理。管理制度健全性：制定資產(chǎn)管理制度；相關(guān)資金管理制度合法、合規(guī)、完整，相關(guān)資產(chǎn)管理制度得到有效執(zhí)行；資產(chǎn)管理安全性：資產(chǎn)保存完整、配置合理、處置規(guī)范，資產(chǎn)賬務(wù)管理合規(guī)，帳實(shí)相符；資產(chǎn)有償使用及處置收入及時(shí)足額上繳。固定資產(chǎn)利用率100%。依法管理使用國(guó)有資產(chǎn)，維護(hù)資產(chǎn)的安全和完整，提高資產(chǎn)使用效益。

（二）部門決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果。

我部門今年在市本級(jí)部門決算中反映市委黨校經(jīng)常性工作項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果。

項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)總體綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)，市委黨校經(jīng)常性工作項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)得分為96.5分。項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)為38.5萬(wàn)元，執(zhí)行數(shù)為38.5萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%。項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況：市委黨校2020年各個(gè)預(yù)算項(xiàng)目均按時(shí)、按量并保質(zhì)完成，

（三）部門評(píng)價(jià)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。

1.基本情況

2020年度我校項(xiàng)目資金38.5萬(wàn)元，保障單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)，所有項(xiàng)目均按照工作需要進(jìn)行進(jìn)度安排。

市委黨校項(xiàng)目申報(bào)內(nèi)容與具體實(shí)施內(nèi)容相符，申報(bào)目標(biāo)均合理可行，所有項(xiàng)目均根據(jù)實(shí)際工作安排，適時(shí)適度審批用款計(jì)劃。

2.項(xiàng)目完成情況

市委黨校2020年預(yù)算項(xiàng)目均按時(shí)、按量并保質(zhì)完成，培訓(xùn)輪訓(xùn)各級(jí)黨員領(lǐng)導(dǎo)干部及后備干部；圍繞國(guó)際國(guó)內(nèi)出現(xiàn)的新情況新問(wèn)題開(kāi)展科學(xué)研究，推進(jìn)理論創(chuàng)新；征訂黨刊、圖書資料，開(kāi)展黨的路線、方針、政策的宣傳；開(kāi)展學(xué)位研究生以及其他形式的干部繼續(xù)教育和培訓(xùn)，提高辦學(xué)質(zhì)量。

3.項(xiàng)目效益情況

2020年，我校積極履職，強(qiáng)化管理，較好的完成了年度工作目標(biāo)。通過(guò)加強(qiáng)預(yù)算收支管理，不斷建立健全內(nèi)部管理制度，梳理項(xiàng)目支出內(nèi)部管理流程，項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)了預(yù)期的社會(huì)效益。

4．基本經(jīng)驗(yàn)及主要做法

按程序規(guī)定辦事，嚴(yán)格項(xiàng)目申報(bào)，把好審核關(guān)專款專用，確保資金使用效率和質(zhì)量。嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)禁不合規(guī)經(jīng)費(fèi)開(kāi)支。嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》、《行政單位會(huì)計(jì)制度》、《行政單位財(cái)務(wù)規(guī)則》等規(guī)定結(jié)合實(shí)際情況，加強(qiáng)單位經(jīng)費(fèi)支出管理。統(tǒng)籌落實(shí)各項(xiàng)任務(wù)，推動(dòng)全面工作平衡發(fā)展，認(rèn)真履行主體責(zé)任，圓滿完成市委辦公室的各項(xiàng)工作目標(biāo)。

5．存在的問(wèn)題

對(duì)于項(xiàng)目資金使用成本控制管理還存在不足，有待進(jìn)一步加強(qiáng)；績(jī)效目標(biāo)和指標(biāo)往往根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際完成情況制定，對(duì)項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程有效約束不夠，存在一定的偏差。

6．意見(jiàn)建議

建議進(jìn)一步加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)管理制度和流程的建設(shè)，深化完善績(jī)效管理體系；完善財(cái)務(wù)管理制度及內(nèi)部控制制度，創(chuàng)新管理手段，規(guī)范財(cái)務(wù)核算，有效降低行政成本，提高財(cái)政資金使用效率。進(jìn)一步加大財(cái)務(wù)績(jī)效評(píng)價(jià)工作的宣傳和培訓(xùn)力度。

7.績(jī)效自評(píng)結(jié)果擬應(yīng)用和公開(kāi)情況

重視預(yù)算項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用和公開(kāi)。對(duì)預(yù)算項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)改進(jìn)以助于以后年度更合理的使用財(cái)政資金。按照財(cái)政的統(tǒng)一時(shí)點(diǎn)將隨部門決算公開(kāi)項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)報(bào)告，接受社會(huì)監(jiān)督。

組織對(duì)萍鄉(xiāng)市委黨校、萍鄉(xiāng)市行政學(xué)院等2單位開(kāi)展整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)試點(diǎn)，涉及一般公共預(yù)算支出828.84萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出0萬(wàn)元。

從評(píng)價(jià)情況來(lái)看，（1）預(yù)、決算公開(kāi)情況，2020年按照相關(guān)的要求，萍鄉(xiāng)市政府門戶網(wǎng)站,中共萍鄉(xiāng)市委黨校部門網(wǎng)站進(jìn)行了預(yù)、決算公開(kāi)。

（2）“三公經(jīng)費(fèi)”控制情況，2020年共計(jì)支出“三公”經(jīng)費(fèi)為1.82萬(wàn)元，其中公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)經(jīng)費(fèi)為0萬(wàn)元，接待費(fèi)1.82萬(wàn)元，出國(guó)經(jīng)費(fèi)為0萬(wàn)元。三公經(jīng)費(fèi)全部納入了江西省公務(wù)消費(fèi)監(jiān)管平臺(tái)，嚴(yán)格按要求和標(biāo)準(zhǔn)控制其支出，沒(méi)有擅自提高標(biāo)準(zhǔn)和擴(kuò)大范圍。

（3）按照規(guī)定編制年度部門預(yù)算，報(bào)財(cái)政部門審核。

（4）各項(xiàng)收入和支出納入預(yù)算統(tǒng)一管理，統(tǒng)籌安排使用。單位編制的支出預(yù)算，優(yōu)先保證本部門履行基本職能所需要的人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)，對(duì)其他彈性支出嚴(yán)格控制。

（5）建立、健全各項(xiàng)支出的管理制度。各項(xiàng)支出要按照批準(zhǔn)的預(yù)算和規(guī)定的開(kāi)支范圍、標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

（6）發(fā)放福利、補(bǔ)貼和獎(jiǎng)金，按照規(guī)定執(zhí)行，沒(méi)有擅自設(shè)立項(xiàng)目、提高標(biāo)準(zhǔn)和擴(kuò)大范圍。

（7）嚴(yán)格執(zhí)行招待費(fèi)管理辦法，沒(méi)有擅自提高標(biāo)準(zhǔn)和擴(kuò)大范圍。

（8）使用財(cái)政性資金，采購(gòu)政府集中采購(gòu)目錄以內(nèi)的或者采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物及服務(wù)，實(shí)行政府采購(gòu);采購(gòu)政府集中采購(gòu)目錄以內(nèi)并達(dá)到公開(kāi)招標(biāo)限額標(biāo)準(zhǔn)的貨物、工程或者服務(wù)，采取公開(kāi)招標(biāo)方式進(jìn)行采購(gòu)。

第四部分 名詞解釋

一、收入科目

1、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入：指市級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的使用一般公共預(yù)算科目支出的財(cái)政資金。

2、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入：指市級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的使用政府性基金預(yù)算科目支出的財(cái)政資金。

3、上級(jí)補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。

4、其他收入：指除“財(cái)政撥款”以外的收入，主要是上級(jí)單位撥款、重點(diǎn)項(xiàng)目前期協(xié)調(diào)工作經(jīng)費(fèi)及存款利息收入等。

5、年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金，或項(xiàng)目已完成產(chǎn)生的結(jié)余資金。

6、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金，包括當(dāng)年財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和其他結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。

二、支出科目

基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，包括人員支出和公用支出。

項(xiàng)目支出：指在基本支出以外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的各項(xiàng)支出。

三公經(jīng)費(fèi)：指通過(guò)財(cái)政撥款資金安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出。其中因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位因公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位因公務(wù)用車國(guó)內(nèi)購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出來(lái)公務(wù)接待費(fèi)反映單位按相關(guān)規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接等支出。

機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指各部門的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

第五部分附件

2020年度部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告

中共萍鄉(xiāng)市委黨校2020年度部門整體支出績(jī)效自評(píng)報(bào)告.docx

中共萍鄉(xiāng)市委黨校2020年整體支出績(jī)效自評(píng)表.xlsx

2020年度部門各項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表

中共萍鄉(xiāng)市委黨校項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表.docx